Vybrané aspekty právní úpravy evidence skutečných majitelů

• Thesis title in Czech: Vybrané aspekty právní úpravy evidence skutečných majitelů
• Thesis title in English: Selected aspects of legal regulation of ultimate beneficial owners registration
• Key words: Evidence skutečných majitelů, skutečný majitel, koncový příjemce, osoba s koncovým vlivem, ovládání, boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu
• English key words: Ultimate beneficial owners registration, ultimate beneficial owner, final recipient of profits, person exercising decisive influence, control, anti-money laundering and countering the financing of terrorism
• Academic year of topic announcement: 2019/2020
• Thesis type: diploma thesis
• Thesis language: čeština
• Department: Department of Business Law (22-KOBCHP)
• Supervisor: doc. JUDr. Daniel Patěk, Ph.D.
• Author: hidden - assigned and confirmed by the Study Dept.
• Date of registration: 22.09.2020
• Date of assignment: 01.10.2020
• Confirmed by Study dept. on: 11.05.2021
• Date and time of defence: 10.05.2021 13:40
• Venue of defence: Právnická fakulta UK, nám. Curieových 7, Praha 1, 225, multimediální učebna 225
• Date of electronic submission: 24.03.2021
• Date of proceeded defence: 10.05.2021
• Opponents: JUDr. Klára Hurychová, Ph.D.

Preliminary scope of work

Diplomová práce analyzuje novou právní úpravu evidence skutečných majitelů. Účelem této práce je celostně zhodnotit, jaké jsou cíle této úpravy, a zdali má k dispozici nástroje, kterými má těchto cílů dosahovat, případně jaké má použití této úpravy implikace v souvisejících právních oblastech.
Úvodní část práce za účelem identifikace cílů a motivů pro přijetí úpravy vykládá stručný exkurs do historického vývoje úpravy a jsou zde představeny prameny na mezinárodní, evropské i tuzemské úrovni. Vzhledem k tomu, o jak mimořádně recentní téma se jedná, se první klíčová část práce věnuje hlubší analýze nové úpravy zákona o evidenci skutečných majitelů a to zejména samotného vymezení pojmu skutečného majitele, procesu jeho zjištění a zápisu. Tato kapitola vede diskusi nejen ve světle obecných cílů úpravy, ale také záměrů, které si zákonodárce vytyčil v procesu přijetí nové rámcové úpravy institutu.

Druhá část práce je věnována posouzení postavení úpravy skutečného majitele vůči ústavnímu pořádku a analýze potenciálních kolizí se základními právy a svobodami chráněnými Listinou základních práv a svobod. Kapitoly v této části pojednávají o případných zásazích do ochrany soukromí, ochrany vlastnictví a ochrany politických práv. Tyto zásahy jsou posléze řešeny a hodnoceny za použití standardních testů ústavnosti. Zřetel byl brán nejen na judikaturu Ústavního soudu, ale také na příbuznou legislativu a srovnatelné úpravy v jiných členských státech Evropské unie.

Třetí analytická část práce se zaměřuje na posouzení korelací mezi úpravou evidence skutečných majitelů a těch disciplín obchodního práva, na které může mít nová úprava zajímavé implikace. Diskutovanými jsou vertikální podnikatelská uskupení, tichá společnost, oblast zadávání veřejných zakázek a ochrana hospodářské soutěže. Zde práce nabízí také největší podíl úvah de lege ferenda.

Vzhledem k novosti úpravy očekávám, že praxe odhalí další případné nedostatky úpravy a diskuse nad dalším možným vývojem úpravy, i vzhledem k aktuálnosti tématu, rozhodně nekončí.

Preliminary scope of work in English

This thesis analyses the legal framework of the ultimate beneficial owners registration. The aim of this thesis is to provide an overal evaluation of the main objectives of the regulation and whether it is equipped with appropriate instruments to fulfil these purposes. The core analysis further discusses possible implications of the use of the regulation in related legal areas.

The introductory part of the thesis provides a brief excursion into the historical development of the regulation and available law at the international, EU and domestic level in order to identify the goals and motives for the adoption of the regulation. Given how extremely recent the topic is, the first key part of the work involves a deeper analysis of the new regulation, with focus on the definition of the ultimate beneficial owner, their identification and registration. Discussion is led not only in light of the general objectives of the regulation, but also with regard to the specific aspirations set out by the legislators during the adoption of the thereof.

The second part of the thesis focuses on the analysis of the position of the regulation within the constitutional order and of its potential conflicts with fundamental rights and freedoms protected by the Charter of Fundamental Rights and Freedoms. The chapters in this section discuss possible violations of the right to privacy, ownership and political rights. These interventions are then addressed and evaluated using standard constitutionality tests. Consideration was given not only to the case law of the Constitutional Court, but also to domestic legislation and comparable legislation in other member states of the European Union.

The third analytical part of the thesis focuses on the assessment of correlations between the legal framework of ultimate beneficial owners registrations and those disciplines of commercial law, in the context of which the new regulation may have interesting implications. The topics discussed include vertical business clusters, silent society, public procurement and the protection of competition. These chapters also offer the largest portion of considerations de lege ferenda.
Given the novelty of the regulation, I expect that only experience will reveal other possible shortcomings of the regulation and the discussion on its further development, with regard also to the topicality of the topic, is nowhere close to end.